Créditos tributários: sua empresa pode estar pagando impostos a mais sem perceber?

Sua empresa está aproveitando corretamente todos os créditos tributários a que tem direito?

Muitas empresas concentram seus esforços em faturar mais e reduzir despesas, mas deixam de olhar para um ponto que pode representar uma diferença importante no resultado:

a recuperação e o aproveitamento correto de créditos tributários.

Dependendo do regime tributário e da atividade da empresa, determinados impostos permitem o aproveitamento de créditos sobre operações anteriores.

Quando esses créditos não são identificados ou são calculados de forma incorreta, a empresa pode acabar recolhendo mais tributos do que deveria.

1. O que são créditos tributários?

De forma simplificada, os créditos tributários são valores que podem ser utilizados para reduzir determinados tributos a pagar, conforme as regras aplicáveis a cada imposto e regime.

No caso do PIS e da Cofins no regime não cumulativo, por exemplo, existem hipóteses específicas de apropriação de créditos previstas na legislação.

Por isso, não basta olhar apenas para o faturamento.

É necessário analisar também as operações realizadas pela empresa.

2. Onde sua empresa pode estar deixando dinheiro na mesa?

Erros ou falta de revisão podem fazer com que a empresa deixe de aproveitar créditos permitidos pela legislação.

Entre os pontos que podem merecer análise estão:

• Compras de determinados insumos;

• Custos relacionados à atividade da empresa;

• Despesas que podem gerar crédito, conforme a legislação;

• Tributos recolhidos nas operações anteriores;

• Classificação fiscal das mercadorias;

• Apuração e escrituração dos créditos.

  
  

As regras variam conforme o tributo, atividade e regime da empresa.

Por isso, não existe uma lista única de créditos válida para todos os negócios.

3. Pagar menos imposto não significa fazer algo irregular

Existe uma diferença importante entre reduzir legalmente a carga tributária e simplesmente deixar de pagar um imposto.

O planejamento tributário busca identificar, dentro da legislação, quais possibilidades podem ser utilizadas pela empresa.

Isso exige análise técnica, documentação e correta escrituração.

O objetivo não é pagar menos a qualquer custo. É pagar corretamente o que a legislação determina.

4. Como saber se sua empresa está aproveitando corretamente os créditos?

Uma revisão tributária pode comparar os dados fiscais e contábeis da empresa para identificar possíveis oportunidades ou inconsistências.

Entre as informações analisadas podem estar:

Notas fiscais de entrada e saída, escrituração fiscal, apuração dos tributos, classificação das operações e histórico de recolhimentos.

A partir dessa análise, é possível verificar se existem valores que foram calculados ou aproveitados de maneira diferente do que determina a legislação.

5. Quem deve ficar especialmente atento?

A revisão pode ser especialmente relevante para empresas que possuem alto volume de compras, grande movimentação de mercadorias, diversos fornecedores ou operações tributárias mais complexas.

Empresas do Lucro Real, por exemplo, podem ter uma dinâmica de aproveitamento de créditos de PIS e Cofins que exige acompanhamento detalhado.

Mas cada caso precisa ser analisado individualmente.

6. E com a Reforma Tributária?

A atenção aos créditos tributários ficará ainda mais importante com a implementação do IBS e da CBS.

O novo modelo terá uma lógica de não cumulatividade, com aproveitamento de créditos nas operações, observadas as regras estabelecidas pela legislação.

Isso significa que a empresa precisará ter cada vez mais controle sobre compras, fornecedores, documentos fiscais e operações realizadas.

7. Como a MF Contábil pode ajudar sua empresa?

Na MF Contábil, a análise tributária não precisa começar pela pergunta:

“Quanto de imposto minha empresa está pagando?”

Uma pergunta ainda mais importante pode ser:

“Minha empresa está aproveitando corretamente as possibilidades previstas na legislação?”

Nossa equipe pode realizar uma análise da estrutura tributária da empresa, identificando possíveis oportunidades, inconsistências e pontos que merecem revisão.

O objetivo é proporcionar mais segurança para o empresário e ajudar a empresa a evitar pagamentos indevidos ou aproveitamento incorreto de créditos.

Talvez o maior desperdício tributário da sua empresa não esteja no imposto que ela paga, mas no crédito que ela deixa de aproveitar.

Conclusão

A carga tributária é uma das principais despesas de muitas empresas. Por isso, revisar a forma como os tributos são apurados pode representar uma importante oportunidade de melhorar os resultados.

Sua empresa sabe se está aproveitando corretamente todos os créditos permitidos pela legislação?

A MF Contábil pode analisar a realidade do seu negócio e identificar onde existem oportunidades de melhoria na gestão tributária.

Antes de pagar mais impostos, descubra se sua empresa está pagando corretamente.

Fale com a MF Contábil e solicite uma análise tributária para sua empresa.